c) Vermögenslage
Im Folgenden wird die Bilanz zum 31. Dezember 2022 (Vorjahr: 31. Dezember 2021) nach Liquiditätsgesichtspunkten gegliedert dargestellt:
Aktiva in TEUR | 2022 | % | 2021 | % |
Immaterielle Vermögensgegenstände | 635 | 0,1 | 621 | 0,1 |
Sachanlagevermögen | 529.839 | 92,5 | 535.165 | 93,9 |
Finanzanlagen | 1.599 | 0,3 | 1.584 | 0,3 |
Mittel- und langfristig gebundenes Vermögen | 532.073 | 92,9 | 537.370 | 94,3 |
Vorratsvermögen | 35.554 | 6,1 | 30.414 | 5,3 |
Forderungen aus Vermietung | 326 | 0,1 | 177 | 0,0 |
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 0 | 0,0 | 28 | 0,0 |
Forderungen gegen verb. Unternehmen | 1.018 | 0,2 | 3 | 0,0 |
Sonstige Vermögensgegenstände und aktive RAP | 1.636 | 0,3 | 1.029 | 0,2 |
Liquide Mittel | 2.418 | 0,4 | 1.067 | 0,2 |
Kurzfristig gebundenes Vermögen | 40.952 | 7,1 | 32.718 | 5,7 |
Summe Aktiva | 573.025 | 100,0 | 570.088 | 100,0 |
Passiva in TEUR | 2022 | % | 2021 | % |
Eigenkapital | 97.583 | 17,0 | 92.961 | 16,3 |
Lang- und mittelfristige Rückstellungen | 11.154 | 1,9 | 10.879 | 1,9 |
Verbindlichkeiten Kreditinstitute | 363.036 | 63,4 | 366.801 | 64,3 |
Verbindlichkeiten andere Kreditgeber | 40.923 | 7,1 | 44.132 | 7,7 |
Übrige Verbindlichkeiten und RAP | 2.343 | 0,4 | 2.096 | 0,4 |
Mittel- und langfristiges Kapital | 515.039 | 89,8 | 516.869 | 90,6 |
Kurzfristige Rückstellungen | 4.179 | 0,7 | 3.334 | 0,6 |
Verbindlichkeiten Kreditinstitute | 13.601 | 2,4 | 14.882 | 2,6 |
Verbindlichkeiten andere Kreditgeber | 1.234 | 0,2 | 1.534 | 0,3 |
Erhaltene Anzahlungen | 34.270 | 6,1 | 31.200 | 5,5 |
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen | 14 | 0,0 | 63 | 0,0 |
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern | 1 | 0,0 | 18 | 0,0 |
Übrige Verbindlichkeiten und RAP | 4.687 | 0,8 | 2.188 | 0,4 |
Kurzfristige Schulden | 57.986 | 10,2 | 53.219 | 9,4 |
Summe Passiva | 573.025 | 100,0 | 570.088 | 100,0 |
Die Bilanzsumme zum 31. Dezember 2022 hat sich zum Vorjahr um 2.937 TEUR bzw. 0,5 % erhöht.
Die Reduzierung des langfristigen Vermögens ergibt sich aus dem Saldo der Investitionen, vermindert um Abschreibungen des Anlagevermögens.
Die Veränderung des Anlagevermögens stellt sich insgesamt wie folgt dar:
Entwicklung Anlagevermögen in TEUR | 2022 |
Investitionen in Bestandsverbesserung | 10.002 |
Investitionen in Bestandserweiterung (Neubau) | 1.416 |
Bestandsinvestitionen Gesamt | 11.418 |
Andere Investitionen (Verwaltungsgebäude, Betriebs- und Geschäftsausstattung) | 506 |
Investitionen Gesamt | 11.924 |
Andere Zugänge des Anlagevermögens | 75 |
Zugänge des Anlagevermögens Gesamt | 11.999 |
Abgänge Anlagevermögen | - 90 |
Abschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens | - 17.206 |
Verminderung des Anlagevermögens Gesamt | - 5.297 |
Die Verminderung des mittel- und langfristigen Kapitals in Höhe von 1.830 TEUR ergibt sich hauptsächlich aus der Rückführung der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten und anderen Kreditgebern bei gleichzeitigem Anstieg des Eigenkapitals.
Insbesondere durch die innerjährlichen Anpassungen der Vorauszahlungen durch den Energieversorger, die sowohl bei den Unfertigen Leistungen als auch bei den Erhaltenen Anzahlungen auf noch nicht abgerechnete Betriebs- und Heizkosten enthalten sind, erhöhen sich stichtagsbedingt das kurzfristige Vermögen als auch die kurzfristigen Schulden.
Der Zahlungseingang eines Kaufpreises aus dem Verkauf einer Sonderimmobilie vor Fälligkeit führt darüber hinaus zu einer weiteren Erhöhung der kurzfristigen Schulden auf insgesamt 4.767 TEUR. Zudem werden die für im Folgejahr geplanten fälligen Rückzahlungen von Kreditfinanzierungsmitteln in Höhe von 14.835 TEUR ebenfalls als kurzfristige Schulden ausgewiesen.
Die Darlehensauszahlungen setzen sich wie folgt zusammen:
Auszahlungen in TEUR | 2022 |
Öffentliche Mittel | 1.083 |
Kapitalmarktdarlehen | 7.000 |
Neuaufnahmen Kreditmittel Gesamt | 8.083 |
Die Eigenkapitalquote erhöht sich zum 31. Dezember 2022 von 16,3 % auf 17,0 %.
In der Anlage 1 Kennzahlen zum Lagebericht werden ausgewählte Kennzahlen der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage für das Berichtsjahr 2022 im Vergleich zum Geschäftsjahr 2021 dargestellt.